I.Агентство по возврату экспортных налоговКакие конкретно услуги предоставляют агентства?

Основные модули услуг профессиональных агентств включают:

• экспортировать товарыАудит соответствия (классификация кодов ТН ВЭД, проверка таможенных деклараций)
• Построение системы документов для возмещения НДС (проформа-счет, упаковочный лист, транспортные документы)
• Подача и сверка данных через систему Электронный порт
• Полный цикл операций по подаче отчетности в налоговую систему
• Урегулирование проблем с возмещением НДС (координация с таможенными и налоговыми органами)

В 2025 году добавлены услуги по трансграничной электронной коммерции, требующие от агентств возможности интеграции с комплексными сервисными платформами для трансграничной электронной коммерции.

II. Почему необходимо обращаться к профессиональному агенту по возмещению НДС?

Согласно данным годового отчета Главного таможенного управления за 2024 год, уровень ошибок при самостоятельном оформлении возмещения НДС внешнеторговыми предприятиями достиг 37%, в то время как уровень ошибок профессиональных агентств контролируется на уровне ниже 2,8%. Ключевая ценность заключается в следующем:

• Интерпретация политики:Своевременное отслеживание изменений в законодательстве по НДС в 2025 году
• Предупреждение о рисках:Определить особые случаи, такие как "экспорт, приравненный к внутренней продаже".
• Гарантия сроков:Среднее сокращение срока возмещения НДС на 15-20 рабочих дней
• Оптимизация денежных потоков:Повышение эффективности использования ставки возмещения НДС за счет грамотного планирования

III. Как выбрать надежное агентство?

5 квалификаций, подлежащих обязательной проверке:

• Квалификация предприятия с сертификатом AEO Таможни (включая недавно обновленный сертификат AEOL)
• Регистрация в сети блокчейн-сервисов трансграничной торговли
• Авторизованный поставщик услуг Центра данных Электронный порт
• Наличие лицензии на практику налоговой фирмы
• Отсутствие записей о значительных административных штрафах за последние три года

IV. Какие существенные изменения в политике возмещения НДС ожидаются в 2025 году?

Согласно ?Плану корректировки политики НДС на экспорт товаров и услуг?, опубликованному Министерством финансов в январе 2025 года:

• Добавлена цифровая торговляСкидка на экспортный налогКатегория
• Лимит на одну транзакцию в трансграничной электронной коммерции B2C при экспорте повышен до 100 000 юаней
• Создать "белый список" предприятий с 15-дневным ускоренным каналом возврата налогов
• Ужесточить проверку нарушений, таких как ?экспорт за чужой счет? (стоимость нарушений повышена на 300%).

V. Как рассчитывается стоимость агентских услуг?

В отрасли обычно применяетсяБазовая плата за услуги + процент от суммы возмещения НДСкомбинированная модель расчета стоимости:

• Базовая плата за услуги: 3000-8000 юаней/год (в зависимости от частоты экспортных операций предприятия)
• Процент возмещения НДС: 0.8%-1.5% (в зависимости от сложности продукции)
• Дополнительные услуги: трансграничные платежи и расчеты (комиссия 0.3% за транзакцию)

VI. Какие риски связаны с выбором агентства?

3 типа рисковых сценариев, требующих особого внимания:

• Риски, связанные с квалификацией:Агентства, не получившие разрешение на доступ к данным Электронного порта
• Операционные риски:Использование неофициального программного обеспечения "ускоритель возврата налогов".
• Юридические риски:Несоответствующая реклама, обещающая "100% возврат налогов".

VII. Как агентство обрабатывает нестандартные ситуации при возмещении НДС?

Профессиональные агентства должны внедрить трехуровневый механизм реагирования:

• Первичная проверка: завершение проверки полноты документов в течение 24 часов
• Вторичное реагирование: предоставление разъяснений по налоговой ситуации в течение 72 часов
• Расширенное решение: Запуск процедуры подачи заявления на предварительное решение по классификации товаров

VIII. Как выбрать между самостоятельным экспортом и возмещением НДС через агента?

Рекомендуется ознакомиться со следующей матрицей решений:

• Годовой объем экспорта < 5 млн юаней:Рекомендуется полное делегирование агенту
• 5-20 млн юаней:Применение гибридной модели "агент + собственные финансы".
• > 20 млн юаней:Рекомендуется создание штатной команды по возврату налогов

IX. Как агентство обеспечивает безопасность данных?

Соответствующая требованиям организация должна иметь:

• Сертификация системы менеджмента информационной безопасности ISO27001
• Специальный канал для зашифрованной передачи таможенных данных
• Система подачи заявлений на возврат налогов с независимым развертыванием
• Срок хранения данных не превышает срок, установленный налоговым законодательством

X. Как возмещается НДС при особых видах торговли?

Решения для новых видов деятельности в 2025 году:

• Торговля на рынках закупок: Возврат налогов по отдельным счетам-фактурам в рамках режима регулирования 1039
• Трансграничная электронная коммерция с зарубежными складами: Подача декларации на основании реестра зарегистрированных зарубежных складов
• Операции на платформе комплексных внешнеторговых услуг: Соответствующая требованиям обработка документов о получении валютной выручки агентом